有価証券報告書-第59期(2025/01/01-2025/12/31)

23.引当金
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	資産除去債務	株主優待引当金	賞与引当金	その他の引当金	合計
2024年1月1日	171,356	80,357	-	-	251,714
期中増加額(繰入)	35,783	96,773	129,890	-	262,446
期中増加額(企業結合による増加)	679,830	-	88,690	72,725	841,245
期中増加額(その他)	-	-	-	-	-
期中減少額 (目的使用)	△24,050	△105,041	△97,689	-	△226,780
期中減少額(戻入)	-	-	△67,275	-	△67,275
期中減少額(その他)	△13,400	-	-	-	△13,400
2024年12月31日	849,520	72,089	53,615	72,725	1,047,950
期中増加額(繰入)	129,193	120,948	359,935	-	610,077
期中増加額(企業結合による増加)	18,216	-	-	-	18,216
期中増加額(その他)	5,955	-	-	-	5,955
期中減少額 (目的使用)	△14,000	△107,765	△205,116	-	△326,881
期中減少額(戻入)	△3,907	-	△157,059	△41,560	△202,526
期中減少額(その他)	-	-	-	-	-
2025年12月31日	984,977	85,273	51,375	31,165	1,152,791

なお、回収または決済までの期間別内訳は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	前連結会計年度 (2024年12月31日)	当連結会計年度 (2025年12月31日)
12ヶ月以内	139,705	200,848
12ヶ月超	908,245	951,942
合計	1,047,950	1,152,791

① 資産除去債務
資産除去債務には、当社グループが使用する賃借事務所・建物等に対する原状回復義務に備え、過去の原状回復実績に基づき将来支払うと見込まれる金額を計上しております。これらの費用は、使用見込期間経過後に支払われると見込んでおりますが、将来の事業計画等により影響を受けます。
② 株主優待引当金
株主優待の実施による費用負担に備えるため、翌連結会計年度において発生すると見込まれる額を計上しております。これらの費用は1年以内に発生するものと見込まれます。
③ 賞与引当金
役員及び従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。これらの費用は1年以内に発生するものと見込まれます。
④ その他の引当金
連結子会社の民事再生に伴う引当金を計上しております。引当金は、将来発生する可能性のある損失を見積もり、必要と認められる額を計上しております。これらの費用は1年を経過したあとの時期に発生するものと見込んでおります。