エムティーアイ（9438）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2019年9月30日: 11億3382万
2019年12月31日 -6.98%: 10億5463万
2020年3月31日 +44.96%: 15億2875万
2020年6月30日 -4.61%: 14億5827万
2020年9月30日 +21.16%: 17億6686万
2020年12月31日 -5.77%: 16億6492万
2021年3月31日 +6.76%: 17億7741万
2021年6月30日 -5.24%: 16億8429万
2021年9月30日 +7.07%: 18億344万
2021年12月31日 +21.75%: 21億9568万
2022年3月31日 -6.41%: 20億5504万
2022年6月30日 -2.14%: 20億1096万
2022年9月30日 +19.09%: 23億9479万
2022年12月31日 -1.49%: 23億5902万
2023年3月31日 +1.94%: 24億486万
2023年6月30日 -3.91%: 23億1090万
2023年9月30日 +15.06%: 26億5885万
2023年12月31日 +6.56%: 28億3330万
2024年3月31日 -8.26%: 25億9924万
2024年6月30日 -4.74%: 24億7614万
2024年9月30日 -9.21%: 22億4808万
2024年12月31日 +1.07%: 22億7204万
2025年3月31日 -4.48%: 21億7016万
2025年6月30日 -4.48%: 20億7293万
2025年9月30日 +15.45%: 23億9318万
2025年12月31日 -7.83%: 22億568万
2026年3月31日 +7.98%: 23億8169万

個別

2019年9月30日: 10億9658万
2020年9月30日 +57.86%: 17億3103万
2021年9月30日 +0.76%: 17億4419万
2022年9月30日 +52.12%: 26億5323万
2023年9月30日 +20.96%: 32億930万
2024年9月30日 -23.24%: 24億6348万
2025年9月30日 -13.21%: 21億3808万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年9月30日)	当事業年度(2025年9月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	116,832千円	7,995千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/12/19 14:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年9月30日)	当連結会計年度(2025年9月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	15,320千円	8,431千円
繰延税金負債計	△9,912千円	△34,941千円
繰延税金資産の純額	2,248,082千円	2,372,437千円

(注) 1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/12/19 14:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

経常利益については、前期には持分法適用関連会社の株式会社昭文社ホールディングスが特別利益を計上したことを主因に持分法による投資利益として534百万円を計上しましたが、当期の持分法による投資利益は107百万円の計上となったため、3,027百万円(前期比7.1%増)の増益に止まりました。
親会社株主に帰属する当期純利益については、還付消費税等を主因に特別利益が前年比で大幅増となったこと、連結子会社における繰延税金資産の計上に伴い法人税等調整額が減少したことを主因に3,404百万円(同44.0%増)と大幅増益で着地しました。
セグメント別の経営成績は、以下のとおりです。

2025/12/19 14:00