四半期報告書-第56期第2四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	102,540	102,540	-
(2) 売掛金	90,569	90,569	-
(3) 開発等未収収益	39,996	39,996	-
(4) 有価証券、投資有価証券及び関係会社株式	27,426	27,426	-
(5) 営業貸付金	1,500	1,500	-
(6) 信用取引資産	5,620	5,620	-
(7) 短期差入保証金	3,404	3,404	-
資産計	271,056	271,056	-
(1) 買掛金	25,612	25,612	-
(2) 短期社債	-	-	-
(3) 短期借入金	6,659	6,659	-
(4) 信用取引負債	1,038	1,038	-
(5) 短期受入保証金	5,932	5,932	-
(6) 社債	73,310	73,036	△274
(7) 長期借入金 ※1	23,009	23,021	12
負債計	135,562	135,300	△261
デリバティブ取引 ※2	-	-	-

※1:長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金5,133百万円を含めています。
※2:デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務を純額で表示しており、合計で正味の債務となる場合には( )で示しています。
当第2四半期連結会計期間(2020年9月30日)
(単位:百万円)

	四半期連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	122,395	122,395	-
(2) 売掛金	63,631	63,631	-
(3) 開発等未収収益	55,407	55,407	-
(4) 有価証券、投資有価証券及び関係会社株式	27,052	27,052	-
(5) 営業貸付金	1,500	1,500	-
(6) 信用取引資産	7,033	7,033	-
(7) 短期差入保証金	3,804	3,804	-
資産計	280,823	280,823	-
(1) 買掛金	22,129	22,129	-
(2) 短期社債	19,998	19,998	-
(3) 短期借入金	5,805	5,805	-
(4) 信用取引負債	2,434	2,434	-
(5) 短期受入保証金	6,551	6,551	-
(6) 社債	73,773	73,654	△118
(7) 長期借入金 ※1	20,324	20,332	7
負債計	151,017	150,906	△111
デリバティブ取引 ※2	881	881	-

※1:長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金15,356百万円を含めています。
※2:デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務を純額で表示しており、合計で正味の債務となる場合には( )で示しています。
(注)1. 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(7) 短期差入保証金
これらは全て短期であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としています。
(2) 売掛金
売掛金はおおむね短期であり、また、長期のものについては信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値をもって計上しており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としています。
(3) 開発等未収収益
開発等未収収益はおおむね短期であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としています。
(4) 有価証券、投資有価証券及び関係会社株式
株式については取引所の価格、債券については取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格、投資信託については公表されている基準価格を、それぞれ時価としています。
(5) 営業貸付金、(6) 信用取引資産
これらは変動金利であり、短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額と近似していることから、取引先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、当該帳簿価額を時価としています。貸倒懸念債権については、担保による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しており、時価は四半期連結決算日(連結決算日)における四半期連結貸借対照表(連結貸借対照表)上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額と近似していることから、当該価額を時価としています。
負債
(1) 買掛金、(2) 短期社債、(3) 短期借入金、(4) 信用取引負債、(5) 短期受入保証金
これらはおおむね短期であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としています。
(6) 社債
社債は、市場価格又は取引金融機関から提示された価格を時価としています。
(7) 長期借入金
長期借入金のうち変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としています。固定金利によるものは、元利金を新規に同様の借入れを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値を、時価としています。
デリバティブ取引
取引金融機関から提示された価格を時価としています。
(注)2. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)は次のとおりであり、上表の「資産 (4)有価証券、投資有価証券及び関係会社株式」には含まれていません。
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当第2四半期連結会計期間 (2020年9月30日)
非上場株式等 ※1	8,561	8,157
投資事業組合等への出資金 ※2	881	818

※1:非上場株式等については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価評価していません。なお、非上場株式等には、関連会社株式が前連結会計年度において6,054百万円、当第2四半期連結会計期間において5,730百万円含まれています。
※2:投資事業組合等への出資金のうち、組合財産の全部又は一部が、非上場株式など市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、その非上場株式等部分については時価評価していません。