四半期報告書-第39期第2四半期(令和2年12月1日-令和3年2月28日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)経営成績の分析
当第2四半期連結累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大により個人消費、企業活動が停滞し、2021年1月には11都府県を対象とした緊急事態宣言が再発令されたことにより、飲食やイベントを中心に経済活動が再び制限される状況となりました。新型コロナウイルス感染症拡大による影響が多くの業種において需要低迷を招く中で、流通小売業において販促費の抑制方針を継続する取引先も見られ、今後の景気や企業業績の先行きについては依然として不透明な状況にあります。
このような環境の中、自社企画製品は、主要得意先である流通小売店向け演出物の受注減少等により、売上高は454百万円(前年同四半期比2.3%減)となりました。
別注製品は、引き続き採算性を重視した取引の選別を推進し、メーカーと小売店との融合企画である消費者向けキャンペーンの一括受注、SNS、ARなどITデジタル技術等を組み込んだ企画提案等を強化いたしましたが、大口取引先の受注減少等により売上高は1,659百万円(前年同四半期比9.3%減)となりました。
商品は、ノベルティ関連商品や演出物の売上について、新型コロナウイルス感染症によるさまざまな活動自粛による経済の停滞により、売上高は1,053百万円(前年同四半期比1.7%減)となりました。
この結果、当第2四半期連結累計期間の売上高は3,167百万円(前年同四半期比5.9%減)となりました。
一方、損益面では売上総利益率が改善したことや、出張自粛、テレワークの導入や人件費の削減など経費の抑制を図ったこと等により営業利益は110百万円(前年同四半期は87百万円の営業損失)、また、投資有価証券の売却益や雇用調整助成金の受給等により経常利益は157百万円(前年同四半期は66百万円の経常損失)、親会社株主に帰属する四半期純利益は127百万円(前年同四半期は217百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失)となりました。
なお、当社グループは広告等販売促進用品の企画・製作及び販売等を行う事業の単一セグメントのため、セグメント情報の記載を省略しております。
(2)財政状態の分析
(流動資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は、現金及び預金が247百万円増加したこと、受取手形及び売掛金が164百万円増加したこと、仕掛品が14百万円減少したこと等により、前連結会計年度末比370百万円増加し2,964百万円となりました。
(固定資産)
当第2四半期連結会計期間末における固定資産は、有形固定資産が9百万円減少したこと、無形固定資産が22百万円増加したこと、投資その他の資産が68百万円減少したことにより、前連結会計年度末比54百万円減少し1,602百万円となりました。
(流動負債)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は、支払手形及び買掛金が70百万円増加したこと、短期借入金が220百万円減少したこと、1年内返済予定の長期借入金が72百万円増加したこと等により、前連結会計年度末比99百万円減少し1,824百万円となりました。
(固定負債)
当第2四半期連結会計期間末における固定負債は、長期借入金が334百万円増加したこと等により、前連結会計年度末比303百万円増加し710百万円となりました。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産は、利益剰余金が95百万円増加したこと、退職給付に係る調整累計額が32百万円増加したこと等により、前連結会計年度末比111百万円増加し2,032百万円となりました。
(3)キャッシュ・フローの状況(未更新)
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ217百万円増加し、814百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間において、営業活動の結果得られた資金は80百万円(前年同四半期は363百万円の使用)となりました。これは、税金等調整前四半期純利益が148百万円となったことや、賞与引当金の減少額41百万円、退職給付に係る資産の減少額31百万円、売上債権の増加額164百万円、仕入債務の増加額40百万円及び法人税等の還付額36百万円等があったことによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間において、投資活動の結果使用した資金は17百万円(前年同四半期は271百万円の獲得)となりました。これは、定期預金の増加額30百万円、有形固定資産の取得による支出9百万円、無形固定資産の取得による支出21百万円、投資有価証券の売却による収入42百万円等があったことによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期連結累計期間において、財務活動の結果得られた資金は154百万円(前年同四半期比92百万円増)となりました。これは、短期借入金の純減少額220百万円、長期借入れによる収入500百万円、長期借入金の返済による支出93百万円、配当金の支払額32百万円等があったことによるものです。
(4)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(6)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間における研究開発活動の金額は、53百万円であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。