有価証券報告書-第52期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
減損損失	529	百万円	529	百万円
賞与引当金	246	百万円	276	百万円
投資有価証券評価損	24	百万円	67	百万円
役員退職慰労引当金	43	百万円	43	百万円
賞与社会保険料	37	百万円	42	百万円
その他	62	百万円	115	百万円
繰延税金資産小計	944	百万円	1,075	百万円
評価性引当額	△565	百万円	△608	百万円
繰延税金資産合計	378	百万円	466	百万円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△142	百万円	△165	百万円
その他有価証券評価差額金	△90	百万円	△79	百万円
その他	△0	百万円	△0	百万円
繰延税金負債合計	△233	百万円	△245	百万円
繰延税金資産の純額	145	百万円	221	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%	0.93	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△1.26	%
住民税均等割額等	-	%	1.05	%
評価性引当額の増減	-	%	6.30	%
その他	-	%	△0.68	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	36.93	%

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。