有価証券報告書-第44期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	16,810千円		14,094千円
未払費用	25,729		26,996
賞与引当金	176,720		185,008
退職給付に係る負債	139,294		141,892
役員退職慰労引当金	4,659		573
資産除去債務	11,023		11,023
減価償却資産償却額	2,396		1,931
減損損失	7,191		7,122
投資有価証券減損	29,707		29,707
その他	118,478		111,593
繰延税金資産小計	532,012		529,942
評価性引当額	△118,245		△111,469
繰延税金資産合計	413,766		418,473
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	299,396		270,197
繰延税金負債合計	299,396		270,197
繰延税金資産の純額	114,369		148,275

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
	法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.4
	役員賞与引当金			0.6
	住民税均等割			0.2
	評価性引当額			△0.7
	法人税額の特別控除額			△1.8
	その他			△0.1
	税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.4