有価証券報告書-第31期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	7,391	千円		7,355	千円
未払事業税	1,781	〃		2,254	〃
退職給付引当金	13,720	〃		14,411	〃
減価償却費	13,750	〃		18,190	〃
税務上の繰越欠損金(注)	466,453	〃		506,546	〃
減損損失	6,111	〃		13,345	〃
前渡金償却	6,305	〃		6,283	〃
貸倒引当金	─	〃		994	〃
事業譲渡損	─	〃		9,944	〃
その他	4,744	〃		3,533	〃
繰延税金資産小計	520,258	千円		582,860	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△466,453	〃		△506,546	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△53,805	〃		△76,314	〃
評価性引当額小計	△520,258	〃		△582,860	〃
繰延税金資産合計	─	千円		─	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	─	〃		─	〃
繰延税金負債合計	─	〃		─	〃
繰延税金資産純額	─	千円		─	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当事業年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	─	19,870	184,037	91,669	25,599	185,367	506,546千円
評価性引当額	─	△19,870	△184,037	△91,669	△25,599	△185,367	△506,546千円
繰延税金資産	─	─	─	─	─	─	─ 千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2018年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(2019年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。