有価証券報告書-第38期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	832,808	千円		1,066,829	千円
退職給付引当金	6,146	〃		4,098	〃
役員退職慰労引当金	1,837	〃		1,891	〃
関係会社株式評価損	26,795	〃		-	〃
未収債権評価損	28,796	〃		29,580	〃
前渡金償却	-			5,520	〃
棚卸資産評価損	4,232	〃		3,736	〃
未払事業税	3,277	〃		-	〃
貸倒引当金	-			12,608	〃
減価償却費	1,309	〃		10,200	〃
減損損失	2,822	〃		-	〃
その他	67,356	〃		5,769	〃
繰延税金資産小計	975,378	千円		1,140,234	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△832,808	〃		△1,014,002	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△142,570	〃		△52,232	〃
評価性引当額小計	△975,378	〃		△1,066,234	〃
繰延税金資産合計	-	千円		74,000	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円		-	千円
繰延税金負債合計	-	千円		-	千円
繰延税金資産純額	-	千円		74,000	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。