有価証券報告書-第34期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,260	千円		3,131	千円
未払事業税	1,296	〃		1,519	〃
退職給付引当金	11,161	〃		11,938	〃
減価償却費	47,799	〃		55,919	〃
税務上の繰越欠損金(注)	500,659	〃		392,074	〃
減損損失	801	〃		739	〃
前渡金償却	5,455	〃		5,437	〃
役員退職慰労引当金	─	〃		20,974	〃
その他	679	〃		766	〃
繰延税金資産小計	571,114	千円		492,501	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△500,659	〃		△392,074	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△70,454	〃		△100,427	〃
評価性引当額小計	△570,114	〃		△492,501	〃
繰延税金資産合計	─	千円		─	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	─	〃		─	〃
繰延税金負債合計	─	〃		─	〃
繰延税金資産純額	─	千円		─	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	184,037	91,669	25,599	36,542	41,653	121,158	500,659千円
評価性引当額	△184,037	△91,669	△25,599	△36,542	△41,653	△121,158	△500,659千円
繰延税金資産	─	─	─	─	─	─	─ 千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	91,669	25,599	36,542	41,653	67,081	129,528	392,074千円
評価性引当額	△91,669	△25,599	△36,542	△41,653	△67,081	△129,528	△392,074千円
繰延税金資産	─	─	─	─	─	─	─ 千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2021年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(2022年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。