有価証券報告書-第32期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

【提出】
2022/12/21 15:19
【資料】
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【項目】
126項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)
前事業年度
(2021年9月30日)
当事業年度
(2022年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金19,58913,035
投資有価証券評価損185,872193,162
関係会社株式評価損1,696,7591,791,488
分離先子会社株式49,21845,288
保証金37,35727,250
その他89,262132,900
繰延税金資産小計2,078,0592,203,126
評価性引当額△1,984,392△2,080,766
繰延税金資産合計93,666122,359

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)
前事業年度
(2021年9月30日)
当事業年度
(2022年9月30日)
法定実効税率30.630.6
(調整)
交際費等の損金不算入0.20.1
受取配当金等の益金不算入△53.0△23.8
住民税均等割額0.20.1
評価性引当額の増加又は減少27.42.4
その他1.30.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率6.89.9