有価証券報告書-第49期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針に係る事項
取締役(社外取締役及び監査等委員である取締役を除く)の報酬については、「基本報酬」及び「業績連動金銭報酬」並びに「インセンティブ報酬」で構成し、これらの支給割合は、役位・職責、業績、目標達成度等を総合的に勘案して設定しております。
「基本報酬」及び「業績連動金銭報酬」の給付額は、第44回定時株主総会決議に基づく報酬枠の範囲内において決定しております。「基本報酬」は役位・役割・責務等に応じて決定し、「業績連動金銭報酬」は前年度の連結営業利益を指標とした基準額に、役位に応じた所定の係数を乗じた額と、役割実績に応じた個人別査定額を合計して算出しております。
また、「インセンティブ報酬」は、第47回定時株主総会決議に基づき継続及び一部改定した「業績連動型株式報酬制度」に基づく株式報酬であり、株式給付規程に基づき、各事業年度における役位及び業績目標の達成度に応じたポイントを付与し、原則として退任時に信託を通じて、累積ポイント数に応じた当社株式(1ポイント当たり当社普通株式1株に換算)及び当社普通株式の換価処分金相当額の金銭を支給することとしています。
いずれの報酬についても、その具体的な給付内容については、担当取締役が支給原案を作成し、取締役会から委任を受けた報酬委員会(代表取締役社長及び独立社外取締役を構成員とする)が審議のうえ決定しております。
監査等委員でない社外取締役及び監査等委員である取締役の報酬等については、「基本報酬」のみとしており、第44回定時株主総会で定めた報酬枠の範囲内で、監査等委員でない社外取締役については取締役会決議に基づき、また監査等委員である取締役については監査等委員である取締役の協議により、それぞれ決定しております。
上記決定方針は、2021年2月19日の取締役会において決議されております。当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等の内容の決定にあたっては、報酬委員会が上記決定方針との整合性を含めた多角的な検討を行ったうえで決定を行っているため、取締役会としては、当該決定が上記決定方針に沿うものであると判断しております。
<業績連動型株式報酬制度の算定方法>当社及び国内グループ会社(以下、「対象グループ会社」)は、当社の2019年6月26日に開催した第47回定時株主総会及び対象グループ会社における株主総会の決議において、当社及び対象グループ会社の取締役(うち、当社においては社外取締役、監査等委員である取締役を除く)及び執行役員(従業員である執行役員除く)を対象として、業績連動型株式報酬制度(以下「本制度」という)の継続及び一部改定について決議しております。
本制度は、事業年度毎の企業業績向上に対する意識を高めるため、単年度の業績連動指標として連結ベースの通期営業利益を選択し、業績目標達成度及び役位に応じたポイントを各取締役及び執行役員に対して付与します。原則として退任時に信託を通じて、累積ポイント数に応じた当社株式(1ポイント当たり当社普通株式1株に換算)及び金銭を支給します。
a.本制度の対象者
当社及び対象グループ会社の取締役及び執行役員(社外取締役、監査等委員である取締役、従業員である執行役員を除く)
b.ポイント算定方法
対象者の個別のポイント数は、各事業年度の業績確定後、以下の算定式によって個別に決定します。
(算定式)
付与ポイント数=役位別基本ポイント(※1) × 業績連動係数(※2)
※1 役位別基本ポイント
基準日(毎年6月末日)における会社・役位に応じて次の通り決定されます。

会社	役位	ポイント
株式会社インテージホールディングス	代表取締役社長、取締役	2,000
株式会社インテージ	代表取締役社長、常務取締役	2,000
	取締役	1,200
株式会社インテージヘルスケア	代表取締役社長、専務取締役	2,000
	取締役、執行役員	1,200
株式会社インテージテクノスフィア	代表取締役社長、専務取締役	2,000
	取締役	1,200
株式会社インテージ・アソシエイツ	代表取締役社長	2,000
	取締役	1,200
株式会社インテージリサーチ	代表取締役社長	2,000
エヌ・エス・ケイ株式会社	代表取締役社長、常務取締役	1,000
株式会社リサーチ・アンド・イノベーション	代表取締役社長	1,000

※2 業績連動係数:連結ベースの予想営業利益(通期)に対する達成率

業績達成率(注)	業績連動係数
120%超	1.5
110%超 ～120%以下	1.2
90%超 ～110%以下	1.0
80%超 ～ 90%以下	0.8
60%超 ～ 80%以下	0.5
60%以下	0

(注)業績達成率は、2021年8月4日公表の「2021年6月期 決算短信[日本基準](連結)」で開示した「2022年6月期の連結業績予想」に記載の連結ベースの通期営業利益(3,400百万円)に対する達成率とします。
c.給付する株式数及び金銭額
b.のポイント算定式により算出されたポイントを退任日まで累計し、その累計ポイント数に応じて以下の通り、株式及び金銭を支給します。なお、付与されたポイントの累計数は、1ポイントあたり当社普通株式1株に換算します。ただし、信託期間中に株式分割・株式併合等が行われた場合には、その比率等に応じて、換算比率について合理的な調整を行います。
(a)対象者が退任した場合または、信託が終了した場合
株式数 = 給付を受ける権利を取得した株式数(※3) - 金銭にて給付されるべき株式数(※4)
※3 給付を受ける権利を取得した株式数=累計ポイント数×1ポイントあたり当社普通株式数
※4 金銭にて給付されるべき株式数=給付を受ける権利を取得した株式数×30%(1株未満の端数は切り捨て)
金銭額 = 給付を受ける権利を取得した株式数 × 30% × 株価(注)
(b)対象者が死亡した場合(遺族給付)
金銭額 = 給付を受ける権利を取得した株式数 × 100% × 株価(注)
(注) 株価は、権利取得日の金融商品取引所における対象株式の終値又は気配値とし、当該日に終値又は気配値が公表されていない場合にあっては、終値又は気配値を取得できる直近の日まで遡って算定するものとする。
d.留意事項
・本制度の対象者は、法人税法第34条第1項第3号に定める「業務執行役員」です。
・法人税法第34条第1項第3号イに規定する「職務執行期間開始日以後に終了する事業年度の利益の状況を示す指標」は、有価証券報告書にて公表の「営業利益(連結)」とします。
・法人税法第1項第3号イ(1)に規定する役位別の上限となるポイント数(1ポイントあたり当社株式1株)は、以下の通りとします。

会社	役位	上限となる確定数 (ポイント)
株式会社インテージホールディングス	代表取締役社長、取締役	3,000
株式会社インテージ	代表取締役社長、常務取締役	3,000
	取締役	1,800
株式会社インテージヘルスケア	代表取締役社長、専務取締役	3,000
	取締役、執行役員	1,800
株式会社インテージテクノスフィア	代表取締役社長、専務取締役	3,000
	取締役	1,800
株式会社インテージ・アソシエイツ	代表取締役社長	3,000
	取締役	1,800
株式会社インテージリサーチ	代表取締役社長	3,000
エヌ・エス・ケイ株式会社	代表取締役社長、常務取締役	1,500
株式会社リサーチ・アンド・イノベーション	代表取締役社長	1,500

② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)			対象となる 役員の員数 (名)
		基本報酬	業績連動金銭報酬	インセンティブ報酬(非金銭報酬等)
取締役 (監査等委員を除く) (社外取締役を除く)	153,604	45,000	102,348	6,256	6
取締役 (監査等委員) (社外取締役を除く)	18,000	18,000	-	-	2
社外役員	24,000	24,000	-	-	4

(注) 取締役(監査等委員を除く)(社外取締役を除く)に対するインセンティブ報酬(非金銭報酬等)の内訳は、「業績連動型株式報酬制度」に基づく株式報酬6,256千円であります。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。