有価証券報告書-第35期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	40,393		38,924
賞与引当金超過額	25,943		28,361
未払事業税否認	4,629		2,226
未払法定福利費	4,218		4,594
減価償却超過額	-		2,610
資産除去債務	2,019		3,040
助成金収入	559		544
減損損失	2,977		780
その他	798		559
繰延税金資産小計	81,539		81,642
評価性引当額	△2,019		△1,654
繰延税金資産合計	79,520		79,987
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	168		263
その他	0		-
繰延税金負債合計	168		263
繰延税金資産の純額	79,351		79,723

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		0.4
住民税均等割等	2.6		2.5
評価性引当額	0.1		△0.2
のれん償却額	1.4		0.3
連結子会社軽減税率	△1.1		△0.8
連結子会社との税率差異	1.8		0.7
留保金課税	0.2		2.1
その他	0.2		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.2		35.5