訂正四半期報告書-第58期第2四半期(2022/07/01-2022/09/30)

(企業結合等関係)
取得による企業結合
(企業結合に係る暫定的な会計処理の確定)
2022年6月22日に行われたALSOKジョイライフ株式会社及びALSOKライフサポート株式会社との企業結合について第1四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当第2四半期連結会計期間に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、取得原価の当初配分額を見直しました。
この結果ALSOKジョイライフ株式会社では、暫定的に算定されたのれんの金額8,003百万円は会計処理の確定により705百万円減少し7,298百万円となり、16年で均等償却します。のれんの減少はリース資産740百万円の増加、土地548百万円の増加、繰延税金資産379百万円の増加、リース債務962百万円の増加によるものであります。
またALSOKライフサポート株式会社では、暫定的に算定されたのれんの金額1,760百万円は会計処理の確定により502百万円減少し1,257百万円となり、10年で均等償却します。のれんの減少は土地640百万円の増加、繰延税金資産70百万円の減少、繰延税金負債67百万円の増加によるものであります。