訂正有価証券報告書-第55期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	269	百万円	341	百万円
貸倒引当金損金算入限度超過額	92		91
退職給付引当金損金算入限度超過額	4,774		4,744
役員退職慰労金の未払額	25		25
減価償却限度超過額	697		629
警報機器設置工事費否認	2,990		3,026
投資有価証券評価損	57		79
土地再評価差額金	1,696		1,696
その他	694		805
繰延税金資産小計	11,296		11,439
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△2,211		△1,988
繰延税金資産合計	9,085		9,450
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,347		△1,844
前払年金費用	△2,425		△2,740
外国株式配当減額	△117		△117
土地再評価差額金 その他	△314 △7		△314 △4
繰延税金負債合計	△5,213		△5,022
繰延税金資産の純額	3,871		4,428

(注)繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	4,186	百万円	4,502	百万円
固定負債-再評価に係る繰延税金負債	△314		△74

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.2		△8.1
住民税均等割	1.3		1.2
法人税額の特別控除	△0.2		△0.1
評価性引当額(繰延税金資産から控除された金額)	△1.0		△0.7
その他	△0.0		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.6		22.9