有価証券報告書-第16期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8,607	千円	15,483	千円
未払事業所税	495	〃	495	〃
棚卸資産評価損	260	〃	314	〃
減価償却費	5,710	〃	5,160	〃
新株予約権	28,826	〃	26,740	〃
資産除去債務	26,465	〃	32,874	〃
貸倒引当金	1,692	〃	3,205	〃
関係会社出資金評価損	70,512	〃	70,512	〃
助成金収入	24,548	〃	-	〃
繰越欠損金	2,917,321	〃	3,837,284	〃
その他	13,748	〃	23,285	〃
繰延税金資産小計	3,098,189	〃	4,015,354	〃
評価性引当額	△3,098,189	〃	△4,015,354	〃
繰延税金資産合計	-	〃	-	〃
繰延税金負債
除去費用(資産除去債務)	8,341	〃	8,837	〃
圧縮記帳準備金	2,905	〃	2,363	〃
繰延税金負債合計	11,246	〃	11,201	〃
繰延税金負債の純額	11,246	〃	11,201	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。