訂正有価証券報告書-第22期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
イ.組織・人員
当社監査役会は、4名で構成され、常勤監査役を議長とし、原則として取締役会に先立ち定期的に開催しております。監査役会は、監査役候補者選任に当たり、当社の企業価値向上に貢献できる能力と資質を持っていること、監査役のうち1名以上が財務・会計に関する十分な知見を有していること等を選任要件として定めております。なお常勤監査役岡田真は当社経理部に在籍し、決算手続並びに財務諸表の作成等に従事し、非常勤監査役高橋吉雄は、三菱商事㈱及び同グループ企業での経理部門における豊富な経験と財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
ロ.監査役及び監査役会の活動状況
(監査役会の開催頻度及び各監査役の出席状況等)

監査役名	社外 (〇)	常勤/非常勤	議長 (〇)	出席状況
				出席回数/開催回数	出席率
岡田 真		常勤	〇	12回/12回	100%
伊藤 利之	〇	非常勤(独立役員)		12回/12回	100%
上石 奈緒	〇	非常勤(独立役員)		12回/12回	100%
高橋 吉雄		非常勤		10回/10回 ※	100%

※非常勤監査役 高橋吉雄の監査役会出席状況は2019年6月26日就任後を対象としております。
(監査役会の主な検討事項及び共有事項)
(検討事項)
・監査方針・監査計画・職務分担等について
・会計監査人の評価及び再任について
・会計監査人監査報酬同意について
(共有事項)
・常勤監査役の職務執行状況報告(年2回)
・内部統制システムの整備・運用状況について
・経営会議、コンプライアンス委員会等社内重要会議における主要な協議事項等の報告(毎月)
・監査上の主要な検討事項(KAM)の動向
・会計基準(収益認識に関する会計基準)の動向
・働き方改革等労働関連法改正への対応について
(常勤監査役等の活動)
常勤監査役岡田真におきましては、当社経理部門、人事部門における長年の経験と常勤監査役の立場から監査環境の整備に努め、積極的に収集した社内情報を各監査役と共有し、議長として客観性と透明性の確保により、実効性の高い監査役会運営に努めました。また、取締役会に出席するほか、経営会議、コンプライアンス委員会等の社内重要会議に出席し、常勤役員その他社員から報告を受け、必要に応じて説明を求めるとともに、重要な決裁書類等を閲覧しました。本社及び主要な営業拠点においては、業務執行状況を調査するとともに、現場の社員から意見聴取を行い、必要に応じて常勤役員へ報告書を提出しました。さらに、監査室・会計監査人と連携、コミュニケーションを図り、定期的に監査情報の交換等を行い、監査結果について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。
社外監査役伊藤利之、上石奈緒におきましては、それぞれ医師、弁護士としての豊富な知識と高い見識に基づき、取締役会、監査役会において独立、公正不偏の立場から積極的な発言をし、必要に応じて説明を求めました。また、本社及び主要な営業拠点において、業務執行状況を調査するとともに、現場の社員から意見聴取を行っております。
監査役高橋吉雄におきましては、三菱商事㈱及び同グループ会社において財務・経理部門における長年の経験から、取締役会、監査役会において積極的な発言を行いました。また、会計監査人との連携、コミュニケーションにおいても豊富な知見に基づき積極的な発言をし、必要に応じて説明を求めました。さらに、本社及び主要な営業拠点において、業務執行状況を調査するとともに、現場の社員から意見聴取を行っております。
② 内部監査の状況
当社では、当社及び子会社の業務の実態を監査し、適正な業務活動の確保と経営管理を行うため、社長直轄の部署として監査室(6名)を設けております。監査室は、社長の承認を受けた監査室監査計画に基づき、当社の業務全般にわたって定期的に内部監査を実施し、各部署との意見交換、具体的な業務改善提案を行うとともに、コンプライアンスの徹底を図っており、監査終了後、社長に監査室監査報告書を提出しております。また、監査室は、会計監査人に対して定期的に監査室監査計画及び監査室監査報告書を提出しております。なお、当社では、監査室の運営・指導により、毎年1回、営業拠点も含めて各部署が自己点検を実施し、適切な業務の推進に努めております。
③ 会計監査の状況
イ.監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
ロ.継続監査期間
22年
ハ.業務を執行した公認会計士
森谷 和正
福士 直和
ニ.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士4名、会計士試験合格者等3名、その他4名であります。
ホ.監査法人の選定方針と理由
適切な監査の確保に向け、会計監査人の選定基準を以下の通り定めております。
・監査法人の概要
・監査の実施体制等
・監査報酬見積額
なお、監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
ヘ.監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社監査役及び監査役会は、監査法人の評価を実施しております。その方法と致しましては、
・監査の品質管理
・監査の独立性
・法令違反の状況
・不正リスクへの対応
・監査チーム
・経営者、監査役等とのコミュニケーション
等について監査法人より説明を受け、質疑応答を行いました。また、管理担当役員、経理部及び監査室の部門責任者からの意見聴取等を総合的に評価しております。
ト.監査法人の異動
該当事項はありません。
④ 監査報酬の内容等
イ.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	29,500	-	29,500	-
連結子会社	-	-	-	-
計	29,500	-	29,500	-

ロ.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(イ.を除く)
該当事項はありません。
ハ.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ.監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査計画の内容、必要日数や人員数等について十分な協議を実施しております。
ホ.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
前事業年度における会計監査人の職務の執行状況について、常勤監査役の実地監査への立ち会いによる監視及び検証を実施致しました。また、管理担当役員、経理部及び監査室の部門責任者が、適正かつ効率的な監査を実施するために、報酬見積の算定根拠について、会計監査人と十分な協議を重ねた上で、監査報酬が決定されていることが確認できたため、同意致しました。