有価証券報告書-第44期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)	当連結会計年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税等	4,416千円	1,648千円
未払費用	13,623	17,562
繰越欠損金	-	20,386
その他	540	197
繰延税金資産(流動)小計	18,580	39,795
評価性引当額	△343	-
繰延税金資産(流動)合計	18,237	39,795
繰延税金負債(流動)
未収事業税等	-	2,996
繰延税金負債(流動)合計	-	2,996
繰延税金資産(流動)純額	18,237	36,799
繰延税金資産(固定)
関係会社株式評価損	704	70
減価償却超過額	4,754	833
減損損失	2,143	-
資産除去債務	33,470	30,582
繰越欠損金	42,259	15,001
その他	584	1
繰延税金資産(固定)小計	83,916	46,488
評価性引当額	△79,162	△30,866
繰延税金資産(固定)合計	4,754	15,621
繰延税金負債(固定)
有形固定資産(資産除去債務)	32,828	28,573
繰延税金負債(固定)合計	32,828	28,573
繰延税金負債(固定)純額	28,074	12,951

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)	当連結会計年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	33.06%	30.86%
永久差異	0.29%	0.41%
住民税均等割	2.39%	4.05%
税額控除	-%	△2.00%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.08%	-%
評価性引当額の増減	24.09%	△30.63%
その他	△1.01%	△2.46%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	58.74%	0.23%