有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 金利通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	金利通貨スワップ取引 支払変動・受取変動 支払日本円・受取米ドル	2,243	2,243	△430	△430
	支払固定・受取変動 支払日本円・受取米ドル	14,410	14,410	401	401
合計		16,654	16,654	△29	△29

当連結会計年度(2024年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	金利通貨スワップ取引 支払変動・受取変動 支払日本円・受取米ドル	2,243	-	△791	△791
	支払固定・受取変動 支払日本円・受取米ドル	13,854	13,854	△1,375	△1,375
合計		16,098	13,854	△2,167	△2,167

2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引 買建 米ドル	外貨建予定取引	5,453	-	33
	買建 インドルピー	外貨建予定取引	3,483	-	△14
合計			8,936	-	18

当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項はありません。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・受取変動 支払変動・受取固定	短期借入金 長期借入金 長期借入金 社債	131,200 24,841 22,000	110,168 19,841 14,000	1,350 △179 △243
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	営業貸付金 長期借入金	686 234,067	686 216,813	(注)
合計			412,796	361,510	927

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業貸付金および長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該営業貸付金および長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・受取変動 支払変動・受取固定	短期借入金 長期借入金 長期借入金 社債	120,330 22,827 14,000	104,353 17,827 14,000	1,372 △109 △235
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	営業貸付金 長期借入金	570 233,839	570 203,442	(注)
合計			391,568	340,193	1,027

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業貸付金および長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該営業貸付金および長期借入金の時価に含めて記載しております。
(3) 金利通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利通貨スワップ取引 支払固定・受取固定 支払日本円・受取米ドル 支払固定・受取変動 支払日本円・受取米ドル	有価証券 有価証券	10,451 12,808	8,429 12,808	△1,613 413
	支払固定・受取変動 支払インドネシアルピア・受取米ドル	長期借入金	1,625	955	149
合計			24,885	22,192	△1,050

当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利通貨スワップ取引 支払固定・受取固定 支払日本円・受取米ドル 支払固定・受取変動 支払日本円・受取米ドル	有価証券 有価証券	8,429 17,426	8,082 17,426	△2,686 △1,386
	支払固定・受取変動 支払インドネシアルピア・受取米ドル	長期借入金	1,166	394	65
合計			27,021	25,903	△4,007