有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 金利通貨関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	金利通貨スワップ取引 支払固定・受取変動 支払日本円・受取米ドル	13,297	7,742	△1,246	△1,246
合計		13,297	7,742	△1,246	△1,246

当連結会計年度(2026年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	金利通貨スワップ取引 支払固定・受取変動 支払日本円・受取米ドル	7,348	3,974	△1,142	△1,142
合計		7,348	3,974	△1,142	△1,142

2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引 売建 米ドル	長期借入金	1,714	-	27
合計			1,714	-	27

当連結会計年度(2026年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引 売建 米ドル	長期借入金	2,445	-	2,412
合計			2,445	-	2,412

(2) 金利関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	短期借入金 長期借入金	153,442	121,318	2,462
	支払変動・受取固定	長期借入金 社債	17,724 14,000	10,742 10,000	△316 △374
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	営業貸付金 長期借入金	358 230,600	358 201,854	(注)
合計			416,126	344,274	1,770

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業貸付金および長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該営業貸付金および長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	短期借入金 長期借入金	170,191	135,489	6,816
	支払変動・受取固定	長期借入金 社債	8,500 10,000	6,500 10,000	△327 △449
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	営業貸付金 長期借入金	164 247,930	- 199,004	(注)
合計			436,785	350,994	6,039

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている営業貸付金および長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該営業貸付金および長期借入金の時価に含めて記載しております。
(3) 金利通貨関連
前連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利通貨スワップ取引 支払固定・受取固定 支払日本円・受取米ドル	有価証券	7,327	5,954	△2,496
	支払固定・受取変動 支払日本円・受取米ドル	有価証券	22,631	19,791	△1,295
	支払固定・受取変動 支払インドネシアルピア・受取米ドル	長期借入金	472	81	36
合計			30,431	25,827	△3,755

当連結会計年度(2026年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利通貨スワップ取引 支払固定・受取固定 支払日本円・受取米ドル	有価証券	5,954	2,011	△2,717
	支払固定・受取変動 支払日本円・受取米ドル	有価証券	16,631	8,573	△2,102
	支払固定・受取変動 支払インドネシアルピア・受取米ドル	長期借入金	1,497	1,416	16
合計			24,083	12,001	△4,803