有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)重要な非資金取引
重要な非資金取引(現金及び現金同等物の使用を必要としない投資及び財務取引)は、以下のとおりであります。

2023/11/14 16:04

#2 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2)取得原価及びその内訳

	金額
	百万円
現金及び現金同等物	2,595
未払金(注)	143

(注)未払金は条件付対価であります。条件付対価は、株式取得後からの12か月間での債権の回収率及び業績の達成状況に応じて最大2,000千GBPの支払契約となっております。条件付対価は、将来の見通しに貨幣の時間的価値を考慮して算定しております。
当企業結合に係る取得関連費用18百万円は、「販売費及び一般管理費」として費用処理しております。

2023/11/14 16:04

#3 注記事項－持分法で会計処理されている投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2020年12月31日)	当連結会計年度(2021年12月31日)
流動資産	753	-
うち現金及び現金同等物	720	-
非流動資産	1,193	-

(単位:百万円)

2023/11/14 16:04

#4 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）

8.現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2020年12月31日)		当連結会計年度(2021年12月31日)
	百万円		百万円
現金及び現金同等物
現金及び預入期間が3ヶ月以内の銀行預金	81,720		48,334

2023/11/14 16:04

#5 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(5)現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、手許現金、随時引き出し可能な預金、預け金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3か月以内に償還期限の到来する短期投資から構成されております。
(6)棚卸資産

2023/11/14 16:04

#6 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループの純負債と資本の対比は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2020年12月31日)		当連結会計年度(2021年12月31日)
有利子負債	148,610		151,593
現金及び現金同等物	81,720		48,334
純負債(差引)	66,890		103,259

当社グループは、企業価値を最大化するため、キャッシュ・フロー重視の経営を行っており、財務の健全性と資本コストのバランスを考慮し、安定的な財務基盤の構築及び適切な資本構成の維持を資本管理の基本方針としております。
なお、当社グループは、外部から適用を受ける重要な資本規制はありません。

2023/11/14 16:04

#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度における流動資産合計は167,254百万円となり、前連結会計年度末に比べ7,876百万円の増加となりました。これは主に現金及び現金同等物が減少した一方、営業債権及びその他の債権、その他の金融資産、その他の流動資産が増加したこと等によるものであります。
非流動資産合計は182,981百万円となり、前連結会計年度末に比べ40,731百万円の増加となりました。これは主にのれん、無形資産が増加したこと等によるものであります。

2023/11/14 16:04

#8 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー		26,905		△25,985
現金及び現金同等物に係る換算差額		791		2,101
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)		41,474		△33,386
現金及び現金同等物の期首残高		40,246		81,720
現金及び現金同等物の期末残高	8	81,720		48,334

2023/11/14 16:04

#9 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

				(単位:百万円)
流動資産
現金及び現金同等物	8	81,720		48,334
営業債権及びその他の債権	9	55,256		87,787

2023/11/14 16:04