有価証券報告書-第33期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、営業に係る運転資金につきましては銀行借入により調達しており、新規施設の開設等に係る設備投資資金につきましては銀行借入及びリース債務により調達しております。
資金運用につきましては、安全性の高い金融資産で運用する方針であります。
また、デリバティブの利用もなく、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの債権管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
敷金及び保証金は、契約締結時に賃貸人等に対して差し入れたものであり、差入先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握に努めております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びリース債務は、主に短期的な運転資金及び設備投資資金の調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後27年であります。
資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理 については、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	723,439	723,439	-
(2)	売掛金	1,624,032	1,624,032	-
(3)	有価証券	20,006	20,006	-
(4)	敷金及び保証金	1,799,777	1,645,989	△ 153,788
	資産計	4,167,256	4,013,468	△ 153,788
(1)	買掛金	136,996	136,996	-
(2)	短期借入金	2,196,000	2,196,000	-
(3)	未払金	155,194	155,194	-
(4)	未払法人税等	26,150	26,150	-
(5)	預り金	82,531	82,531	-
(6)	長期借入金(※1)	3,846,267	3,846,267	-
(7)	リース債務(※2)	3,651,464	3,770,200	118,736
	負債計	10,094,604	10,213,340	118,736

(※1)流動負債の1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(※2)流動負債のリース債務と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	1,082,123	1,082,123	-
(2)	売掛金	1,655,152	1,655,152	-
(3)	敷金及び保証金	1,901,015	1,756,258	△144,757
	資産計	4,638,290	4,493,533	△144,757
(1)	買掛金	175,924	175,924	-
(2)	短期借入金	1,970,000	1,970,000	-
(3)	未払金	97,631	97,631	-
(4)	未払法人税等	67,550	67,550	-
(5)	預り金	43,646	43,646	-
(6)	長期借入金(※1)	4,547,599	4,547,599	-
(7)	リース債務(※2)	4,022,165	4,196,656	174,491
	負債計	10,924,517	11,099,008	174,491

(※1)流動負債の1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(※2)流動負債のリース債務と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価は、契約期間による償還予定に基づく将来キャッシュ・フローを、合理的に見積もられた割引率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)預り金
これらは、短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
長期借入金はすべて変動金利であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)リース債務
リース債務の時価は、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	723,439	-	-	-
売掛金	1,624,032	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの
債券(社債)	20,000	-	-	-
敷金及び保証金	238,930	512,781	143,679	904,386
合計	2,606,403	512,781	143,679	904,386

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,082,123	-	-	-
売掛金	1,655,152	-	-	-
敷金及び保証金	250,943	569,383	147,469	933,219
合計	2,988,218	569,383	147,469	933,219

3.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,196,000	-	-	-	-	-
長期借入金	586,432	483,010	422,550	366,053	304,529	1,683,693
リース債務	70,908	74,796	78,908	83,258	87,861	3,255,730
合計	2,853,340	557,806	501,458	449,311	392,390	4,939,423

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,970,000	-	-	-	-	-
長期借入金	605,335	558,270	501,773	427,208	411,876	2,043,137
リース債務	85,321	89,877	94,689	99,772	105,145	3,547,359
合計	2,660,656	648,147	596,462	526,980	517,021	5,590,496