有価証券報告書-第38期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、営業に係る運転資金につきましては銀行借入により調達しており、新規施設の開設等に係る設備投資資金につきましては銀行借入及びリース債務により調達しております。資金運用につきましては、安全性の高い金融資産で運用する方針であります。また、デリバティブの利用もなく、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの債権管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
敷金及び保証金は、契約締結時に賃貸人等に対して差し入れたものであり、差入先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握に努めております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びリース債務は、主に短期的な運転資金及び設備投資資金の調達を目的としたものであり、返済日は最長で決算日後29年であります。
資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理については、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2018年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	863,027	863,027	-
(2)	売掛金	2,271,752	2,271,752	-
(3)	敷金及び保証金	2,170,195	2,189,175	18,979
	資産計	5,304,976	5,323,955	18,979
(1)	買掛金	227,170	227,170	-
(2)	短期借入金	2,600,000	2,600,000	-
(3)	未払金	169,565	169,565	-
(4)	未払法人税等	115,150	115,150	-
(5)	預り金	124,744	124,744	-
(6)	長期借入金(※1)	6,085,459	6,085,459	-
(7)	リース債務(※2)	5,456,969	6,029,076	572,106
	負債計	14,779,059	15,351,166	572,106

(※1)流動負債の1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(※2)流動負債のリース債務と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	811,772	811,772	-
(2)	売掛金	2,333,020	2,333,020	-
(3)	敷金及び保証金	2,172,357	2,236,266	63,908
	資産計	5,317,150	5,381,059	63,908
(1)	買掛金	208,294	208,294	-
(2)	短期借入金	2,765,000	2,765,000	-
(3)	未払金	175,994	175,994	-
(4)	未払法人税等	87,800	87,800	-
(5)	預り金	131,630	131,630	-
(6)	長期借入金(※1)	5,593,581	5,593,581	-
(7)	リース債務(※2)	6,017,429	6,668,901	651,472
	負債計	14,979,730	15,631,202	651,472

(※1)流動負債の1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(※2)流動負債のリース債務と固定負債のリース債務を合算して表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価は、契約期間による償還予定に基づく将来キャッシュ・フローを、合理的に見積もられた割引率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)預り金
これらは、短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
長期借入金はすべて変動金利であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)リース債務
リース債務の時価は、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	863,027	-	-	-
売掛金	2,271,752	-	-	-
敷金及び保証金	130,525	904,677	285,500	849,492
合計	3,265,305	904,677	285,500	849,492

当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	811,772	-	-	-
売掛金	2,333,020	-	-	-
敷金及び保証金	297,501	740,190	336,237	798,429
合計	3,442,293	740,190	336,237	798,429

3.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,600,000	-	-	-	-	-
長期借入金	731,256	759,996	692,666	599,788	535,632	2,766,121
リース債務	157,229	164,806	172,805	180,606	182,124	4,599,396
合計	3,488,485	924,802	865,471	780,394	717,756	7,365,517

当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,765,000	-	-	-	-	-
長期借入金	765,115	714,456	607,288	543,132	436,494	2,527,096
リース債務	179,291	187,412	195,795	196,644	196,178	5,062,105
合計	3,709,406	901,868	803,083	739,776	632,672	7,589,201