有価証券報告書-第23期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	13,054千円		14,002千円
貸倒引当金限度超過額	1,177		641
未払事業所税	1,095		1,140
未払事業税	2,014		6,008
ゴルフ会員権評価損	4,030		4,030
資産除去債務	5,338		5,967
繰越欠損金	4,779		-
その他	2,093		2,185
小計	33,584		33,976
評価性引当額	△9,368		△9,997
繰延税金資産の合計	24,215		23,978

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		1.0
住民税均等割	14.4		3.5
評価性引当額の増減	1.5		0.4
連結子会社との税率差異	5.2		0.0
その他	△1.5		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.0		35.4