ソリトンシステムズ（3040）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

通期
全期間

連結

2019年12月31日: 3億3100万
2020年3月31日 -25.38%: 2億4700万
2020年6月30日 +35.22%: 3億3400万
2020年9月30日 +108.98%: 6億9800万
2020年12月31日 +25.5%: 8億7600万
2021年3月31日 -23.29%: 6億7200万
2021年6月30日 +15.03%: 7億7300万
2021年9月30日 -13.71%: 6億6700万
2021年12月31日 +23.24%: 8億2200万
2022年3月31日 -19.71%: 6億6000万
2022年6月30日 -11.36%: 5億8500万
2022年9月30日 -29.57%: 4億1200万
2022年12月31日 -28.16%: 2億9600万
2023年3月31日 -32.77%: 1億9900万
2023年6月30日 +48.24%: 2億9500万
2023年9月30日 -31.86%: 2億100万
2023年12月31日 +74.13%: 3億5000万
2024年3月31日 -50.57%: 1億7300万
2024年6月30日 +38.15%: 2億3900万
2024年9月30日 -36.82%: 1億5100万
2024年12月31日 +72.85%: 2億6100万
2025年3月31日 -9.96%: 2億3500万
2025年6月30日 +18.3%: 2億7800万
2025年9月30日 -24.82%: 2億900万
2025年12月31日 +88.04%: 3億9300万
2026年3月31日 -56.74%: 1億7000万

個別

2019年12月31日: 3億2100万
2020年12月31日 +180.37%: 9億
2021年12月31日 -7.44%: 8億3300万
2022年12月31日 -64.71%: 2億9400万
2023年12月31日 +18.37%: 3億4800万
2024年12月31日 -25.57%: 2億5900万
2025年12月31日 +51.35%: 3億9200万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年12月31日)	当事業年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損否認額	89百万円	76百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/03/24 11:42

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)	当連結会計年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損否認額	90百万円	77百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/03/24 11:42

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べて3,057百万円増加し、23,954百万円となりました。これは主に有価証券が6,000百万円、商品及び製品が448百万円、電子記録債権が280百万円、売掛金が218百万円増加した一方、現金及び預金が3,834百万円減少したこと等によるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて114百万円減少し、2,274百万円となりました。これは主に繰延税金資産が132百万円、工具器具備品が79百万円増加した一方、ソフトウエアが103百万円、建物及び構築物が51百万円、ソフトウエア仮勘定が46百万円、投資有価証券が43百万円、土地が37百万円減少したこと等によるものであります。
流動負債は、前連結会計年度末に比べて2,050百万円増加し、12,896百万円となりました。これは主に未払法人税等が654百万円、支払手形及び買掛金が506百万円、契約負債が394百万円、賞与引当金が258百万円、未払金が151百万円増加した一方、短期借入金が63百万円減少したこと等によるものであります。

2026/03/24 11:42