有価証券報告書-第20期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	10,299千円	9,740千円
未払事業所税	378千円	414千円
貸倒引当金	267千円	267千円
減価償却費	1,472千円	1,197千円
投資有価証券評価損	12,354千円	12,354千円
関係会社株式評価損	1,403千円	1,403千円
その他有価証券評価差額金	7,671千円	―千円
その他	457千円	457千円
繰延税金資産合計	34,304千円	25,835千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	―千円	17,743千円
繰延税金負債合計	―千円	17,743千円
差引:繰延税金資産合計	34,304千円	8,091千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.16%		0.22%
株式報酬費用	0.03%		0.03%
住民税均等割	0.13%		0.14%
試験研究費税額控除	△1.13%		△1.58%
賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除	△0.97%		△0.97%
その他	△0.07%		△0.28%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.73%		28.14%