有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	12,637千円	7,176千円
未払事業所税	687千円	744千円
貸倒引当金	275千円	275千円
減価償却費	2,040千円	2,351千円
投資有価証券評価損	18,944千円	18,944千円
関係会社株式評価損	1,444千円	1,444千円
その他	470千円	470千円
繰延税金資産合計	36,500千円	31,408千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△44,705千円	△63,145千円
繰延税金負債合計	△44,705千円	△63,145千円
繰延税金資産(負債)純額	△8,204千円	△31,737千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.05%		0.07%
株式報酬費用	△0.01%		△0.03%
住民税均等割	0.09%		0.12%
試験研究費税額控除	△0.09%		△0.78%
賃上げ促進税制による税額控除	△2.03%		△1.28%
その他	△0.28%		△0.26%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.31%		28.42%