有価証券報告書-第39期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、市場環境や長短のバランスを勘案して、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。また、資金の運用は主に安全性の高い預金で運用しています。なお、デリバティブ取引については行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されており、当該リスク管理のため、当社は、「与信管理規程」により取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、各営業部門により定期的に信用状況を把握しております。投資有価証券には市場価格の変動リスクがあります。当該リスクの管理のため、発行体の財務状況や市場価格の推移等、継続的モニタリングを行っております。
営業債務である買掛金及び未払金は、1年以内の支払期日であります。借入金のうち、変動金利借入については金利の変動リスクに晒されていますが、変動金利預金等とのバランスを定期的に見直すなどの対策を行っております。
2 金融商品の時価等に関する事項
平成29年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
当事業年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,105,870	1,105,870	-
(2)受取手形	15,154	15,154	-
(3)売掛金	1,021,656
貸倒引当金(※1)	△4,965
売掛金(純額)	1,016,690	1,016,690	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	52,180	52,180	-
資産計	2,189,895	2,189,895	-
(1)買掛金	638,813	638,813	-
(2)未払金	44,683	44,683	-
(3)未払費用	75,652	75,652	-
(4)未払法人税等	89,432	89,432	-
(5)短期借入金	470,000	470,000	-
(6)長期借入金(※2)	256,701	256,198	△502
(7)リース債務(※2)	78,852	78,420	△431
負債計	1,654,135	1,653,200	△934

(※1) 売掛金に対して個別計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2) 1年内返済予定の長期借入金及びリース債務を含んでおります。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金
これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
株式の時価は取引所の価格によっております。
負債
(1) 買掛金、(2)未払金、(3)未払費用、(4)未払法人税等、(5) 短期借入金
これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金、(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
当社はデリバティブ取引を行っていないため、該当事項はありません。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	平成29年3月31日
投資有価証券 (*1) 非上場株式 その他	11,303 5,000
差入保証金 (*2)	193,556
合計	209,859

(*1) 市場価格がなく、かつ合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められることから、上表「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(*2) 償還予定時期の予測が困難であり、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
当事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,105,870	―	―	―
受取手形	15,154	―	―	―
売掛金	1,021,656	―	―	―
合計	2,142,681	―	―	―

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
当事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	470,000	―	―	―	―	―
長期借入金	100,453	54,088	28,564	27,136	22,136	24,324
リース債務	31,436	17,728	11,352	9,985	7,693	654
合計	601,889	71,816	39,916	37,121	29,829	24,978