訂正有価証券報告書-第61期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	37,001千円		40,671千円
未払事業税	10,927		14,752
退職給付引当金	131,216		130,801
減価償却超過額	76,104		134,502
のれん	41,635		31,839
敷金償却額	5,914		6,387
投資有価証券評価損	29,964		32,004
貸倒引当金	27,358		42,588
その他	25,692		31,334
繰延税金資産小計	385,816		464,882
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△79,882		△93,158
繰延税金資産合計	305,934		371,723
繰延税金負債
顧客関連資産	△28,569		△25,480
その他有価証券評価差額金	△53,807		△85,606
繰延税金負債合計	△82,376		△111,087
繰延税金資産の純額	223,557		260,636

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.5
住民税均等割	1.5		1.5
税額控除	△1.2		△2.9
評価性引当額の増減	9.8		3.6
その他	0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.2		33.3