訂正有価証券報告書-第18期(平成29年5月1日-平成30年4月30日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、取り扱うサービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。したがって、当社グループは、サービスを基礎としたセグメントから構成されており、「ブロードバンド事業」「モバイル事業」「アドテクノロジー事業」「クラウド事業」及び「ヘルステック事業」の5つを報告セグメントとしております。
また、当連結会計年度より、サービスの多様化による実態の変化に合わせ、ブロードバンド事業及びアドテクノロジー事業と区分していた売上及び費用の一部をモバイル事業に、ブロードバンド事業と区分していた売上及び費用の一部をクラウド事業に区分変更しております。なお、前連結会計年度のセグメント情報は、当連結会計年度の区分に基づき作成したものを開示しております。
「ブロードバンド事業」は、ISP事業者向け事業支援サービス、集合住宅、法人及び個人を提供先とした固定回線によるインターネット接続サービスを提供しております。「モバイル事業」は、MVNO事業者向け事業支援サービス、法人及び個人を提供先としたモバイル通信サービスを提供しております。「アドテクノロジー事業」は、法人向けインターネットマーケティング関連サービスを提供しております。「クラウド事業」は、法人向け仮想データセンターサービス及び法人並びに個人を提供先としたクラウドサービスを提供しております。「ヘルステック事業」は、薬局向けソリューションサービスを提供しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と一致しております。
報告セグメントの利益又は損失は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部利益又は振替高は、市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成28年5月1日 至 平成29年4月30日)

					(単位:千円)
	報告セグメント
	ブロードバンド事業	モバイル事業	アドテクノロ ジー事業	クラウド事業	ヘルステック 事業
売上高
外部顧客への売上高	9,872,767	8,915,069	14,247,593	1,865,039	254,944
セグメント間の内部売上高又は振替高	191,400	1,902	36,382	132,952	-
計	10,064,168	8,916,972	14,283,976	1,997,991	254,944
セグメント利益又は損失(△)	1,695,038	△289,170	839,914	185,207	△324,274
セグメント資産	3,567,470	2,638,821	3,426,403	1,209,802	941,737
その他の項目
減価償却費(注)4	125,719	183,089	136,698	224,636	72,954
のれんの償却額	10,124	-	19,421	3,133	-
持分法適用会社への投資額	-	-	8,974	-	-
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額(注)4	254,220	502,381	307,429	160,885	227,094

	その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表 計上額 (注)3
売上高
外部顧客への売上高	67,059	35,222,475	-	35,222,475
セグメント間の内部売上高又は振替高	6,328	368,967	△368,967	-
計	73,388	35,591,442	△368,967	35,222,475
セグメント利益又は損失(△)	△80,398	2,026,317	△704,982	1,321,334
セグメント資産	540,691	12,324,926	13,272,341	25,597,268
その他の項目
減価償却費(注)4	3,181	746,279	△2,919	743,360
のれんの償却額	-	32,679	715,268	747,948
持分法適用会社への投資額	-	8,974	-	8,974
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額(注)4	10,076	1,462,087	△7,531	1,454,556

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり不動産賃貸等を含んでおります。
2.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益又は損失(△)の調整額△704,982千円には、のれん償却額△715,268千円及びその他の連結調整額10,285千円が含まれております。
(2)セグメント資産の調整額13,272,341千円には、現金及び預金10,249,153千円、のれん2,785,906千円、研修施設259,267千円及びその他の連結調整額△21,985千円が含まれております。
(3)減価償却費の調整額△2,919千円は、未実現利益の調整に係る金額であります。
(4)のれんの償却額の調整額715,268千円は、各報告セグメントに配分していないのれんの償却額であります。
(5)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△7,531千円は、未実現利益の調整に係る金額であります。
3.セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
4.有形固定資産及び無形固定資産の増加額及び減価償却費には、長期前払費用と同費用に係る償却費が含まれております。
当連結会計年度(自 平成29年5月1日 至 平成30年4月30日)

					(単位:千円)
	報告セグメント
	ブロードバンド事業	モバイル事業	アドテクノロ ジー事業	クラウド事業	ヘルステック 事業
売上高
外部顧客への売上高	12,212,123	8,105,212	14,899,858	1,628,217	1,636,619
セグメント間の内部売上高又は振替高	181,727	10,473	116,484	131,580	-
計	12,393,851	8,115,686	15,016,343	1,759,797	1,636,619
セグメント利益又は損失(△)	2,007,983	△268,159	1,288,200	4,523	△527,220
セグメント資産	5,197,124	3,079,561	3,061,806	1,236,726	2,001,376
その他の項目
減価償却費(注)4	232,010	261,649	169,927	195,867	209,145
のれんの償却額	610	-	5,841	-	2,535
持分法適用会社への投資額	-	-	19,221	-	-
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額(注)4	577,029	457,487	208,681	162,367	504,814

	その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結財務諸表 計上額 (注)3
売上高
外部顧客への売上高	171,800	38,653,832	-	38,653,832
セグメント間の内部売上高又は振替高	46,435	486,701	△486,701	-
計	218,235	39,140,533	△486,701	38,653,832
セグメント利益又は損失(△)	15,833	2,521,159	△669,784	1,851,375
セグメント資産	493,725	15,070,321	15,726,240	30,796,561
その他の項目
減価償却費(注)4	3,748	1,072,348	△3,135	1,069,213
のれんの償却額	-	8,986	704,078	713,065
持分法適用会社への投資額	-	19,221	-	19,221
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額(注)4	49,976	1,960,356	64,455	2,024,811

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり不動産賃貸等を含んでおります。
2.調整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益又は損失(△)の調整額△669,784千円には、のれん償却額△704,078千円、貸倒引当金の組替34,758千円及びその他の連結調整額△463千円が含まれております。
(2)セグメント資産の調整額15,726,240千円には、現金及び預金13,656,143千円、のれん2,087,001千円、研修施設251,508千円及びその他の連結調整額△268,412千円が含まれております。
(3)減価償却費の調整額△3,135千円は、未実現利益の調整に係る金額であります。
(4)のれんの償却額の調整額704,078千円は、各報告セグメントに配分していないのれんの償却額であります。
(5)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額64,455千円は、未実現利益の調整に係る金額であります。
3.セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
4.有形固定資産及び無形固定資産の増加額及び減価償却費には、長期前払費用と同費用に係る償却費が含まれております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成28年5月1日 至 平成29年4月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
株式会社U-NEXT	4,114,225	モバイル事業・ブロードバンド事業

当連結会計年度(自 平成29年5月1日 至 平成30年4月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
特定の顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年5月1日 至 平成29年4月30日)

					(単位:千円)
	ブロードバンド 事業	モバイル事業	アドテクノロ ジー事業	クラウド事業	ヘルステック 事業
減損損失	-	-	81,599	-	-

	その他	全社・消去	合計
減損損失	-	-	81,599

当連結会計年度(自 平成29年5月1日 至 平成30年4月30日)

					(単位:千円)
	ブロードバンド 事業	モバイル事業	アドテクノロ ジー事業	クラウド事業	ヘルステック 事業
減損損失	-	-	338,018	-	6,765

	その他	全社・消去	合計
減損損失	-	50,232	395,016

(注)「全社・消去」の金額は、連結上ののれんに係る減損損失であります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年5月1日 至 平成29年4月30日)

					(単位:千円)
	ブロードバンド 事業	モバイル事業	アドテクノロ ジー事業	クラウド事業	ヘルステック 事業
当期償却額	10,124	-	19,421	3,133	-
当期末残高	610	-	0	-	-

	その他	全社・消去	合計
当期償却額	-	715,268	747,948
当期末残高	-	2,785,906	2,786,516

(注)「全社・消去」の金額は、連結上ののれんに係る金額であります。
当連結会計年度(自 平成29年5月1日 至 平成30年4月30日)

					(単位:千円)
	ブロードバンド 事業	モバイル事業	アドテクノロ ジー事業	クラウド事業	ヘルステック 事業
当期償却額	610	-	5,841	-	2,535
当期末残高	-	-	46,872	-	8,662

	その他	全社・消去	合計
当期償却額	-	704,078	713,065
当期末残高	-	2,087,001	2,142,535

(注)「全社・消去」の金額は、連結上ののれんに係る金額であります。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成28年5月1日 至 平成29年4月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年5月1日 至 平成30年4月30日)
当連結会計年度において、ヘルステック事業において573千円の負ののれん発生益を計上しております。これは、株式会社ピークウェルを連結子会社化したことによるものです。