有価証券報告書-第22期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年9月30日)		当連結会計年度 (平成26年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	2,401千円		4,500千円
賞与引当金	13,513		12,336
減価償却超過額	100,386		112,257
投資有価証券評価損	3,848		3,608
貸倒引当金	5,304		2,428
繰越欠損金	200,180		124,108
その他	10,061		10,450
繰延税金資産小計	335,697		269,690
評価性引当額	△335,697		△269,690
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年9月30日)		当連結会計年度 (平成26年9月30日)
法定実効税率	38.0%		38.0%
(調整)
交際費等永久差異	3.2		3.6
住民税均等割額	3.6		5.5
繰越欠損金の利用	△0.4		△195.1
評価性引当額の減少	△91.6		129.5
のれん償却額	55.8		79.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.6		60.5