有価証券報告書-第14期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	9,064千円	6,318千円
賞与引当金	24,998千円	27,910千円
貸倒引当金	1,206千円	1,371千円
減損損失	19,146千円	19,146千円
資産除去債務	9,723千円	10,392千円
その他	4,174千円	6,607千円
繰延税金資産小計	68,313千円	71,746千円
評価性引当額	29,614千円	32,384千円
繰延税金資産合計	38,699千円	39,362千円

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金負債)
資産除去債務	△5,576千円	△5,599千円
その他有価証券評価差額金	△1,248千円	-千円
繰延税金負債合計	△6,824千円	△5,599千円
繰延税金資産純額	31,874千円	33,762千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%	38.01%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.6%	5.3%
住民税均等割等	1.1%	1.5%
評価性引当額増減	△1.7%	0.2%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.4%	-%
その他	△1.1%	△0.1%
税効果適用後の法人税等の負担率	45.0%	44.9%