有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(2022年12月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
資産除去債務	141,034	千円
貸倒引当金	177,555	〃
未払事業税	3,761	〃
関係会社寄付金	27,672	〃
繰延ヘッジ損益	14,816	〃
減価償却超過額	17,532	〃
関係会社株式評価損	23,382	〃
出資金評価損	16,891	〃
減損損失	5,312	〃
未払法定福利費	7,885	〃
その他	8,674	〃
繰延税金資産小計	444,521	千円
評価性引当額	△382,167	〃
繰延税金資産合計	62,353	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△110,567	千円
為替差益	△5,464	〃
その他投資有価証券評価差額金	△5,946	〃
投資事業組合運用益	△4,368	〃
繰延税金負債合計	△126,348	千円
繰延税金負債純額	△63,995	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9	%
住民税均等割	0.2	%
評価性引当額の増減	△1.7	%
抱合せ株式消滅差損益	△13.0	%
繰越欠損金	△6.7	%
税額控除	△1.6	%
税率変更による影響	0.1	%
その他	△1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.3	%

当事業年度(2023年12月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
資産除去債務	163,075	千円
貸倒引当金	156,969	〃
製品保証引当金	38,965	〃
未払事業税	29,155	〃
関係会社寄付金	27,672	〃
繰延ヘッジ損益	19,284	〃
減価償却超過額	17,891	〃
関係会社株式評価損	17,295	〃
出資金評価損	16,891	〃
減損損失	6,407	〃
未払法定福利費	6,153	〃
その他	12,173	〃
繰延税金資産小計	511,935	千円
評価性引当額	△372,578	〃
繰延税金資産合計	139,356	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対する除去費用	△123,156	千円
為替差益	△8,226	〃
その他投資有価証券評価差額金	△1,901	〃
繰延税金負債合計	△133,284	千円
繰延税金資産純額	6,072	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。