有価証券報告書-第19期(2023/03/01-2024/02/29)

【提出】
2024/05/31 15:19
【資料】
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【項目】
150項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(2023年2月28日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法金利スワップ取引
支払固定
受取変動
長期借入金1,4171,297△0
金利スワップの特例処理金利スワップ取引
支払固定
受取変動
長期借入金5,8335,410(注)

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2024年2月29日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法金利スワップ取引
支払固定
受取変動
長期借入金1,2971,176△3
金利スワップの特例処理金利スワップ取引
支払固定
受取変動
長期借入金5,4105,124(注)

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。