訂正有価証券報告書-第12期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

		前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
	未払事業税	4		15
	長期未払金	23		23
	新株予約権	44		44
	役員株式給付引当金	50		76
	関係会社株式	201		201
	その他	0		0
	繰延税金資産小計	325		362
	評価性引当額	△266		△305
	繰延税金資産合計	59		57
繰延税金負債
	ESOP信託(信託口)	△86		△110
	繰延税金負債合計	△86		△110
繰延税金負債の純額		△27		△53

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.5		△30.6
評価性引当額の増減	1.2		0.6
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.6		1.6