有価証券報告書-第18期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	-	111
貸倒引当金損金算入限度超過額	210	287
賞与引当金損金算入限度超過額	277	416
未払事業税否認	123	195
暫定値引	165	220
退職給付に係る負債損金算入限度超過額	△642	△991
長期未払金	51	51
減損会計評価損	1,451	1,336
独占禁止法関連損失引当金否認	459	225
その他	589	553
繰延税金資産小計	2,686	2,407
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-	△111
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,229	△1,257
評価性引当額小計(注)1	△1,229	△1,369
繰延税金資産合計	1,456	1,038
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	443	463
その他有価証券評価差額金	12,042	14,711
繰延税金負債合計	12,485	15,175
繰延税金資産の純額 (△は繰延税金負債の純額)	△11,029	△14,136

(注) 1.評価性引当額が139百万円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額111百万円の増加等によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	111	111	百万円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△111	△111	〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度、及び、当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。