有価証券報告書-第14期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金(流動)	0	0
賞与引当金	5	8
未払事業税	6	8
貸倒引当金(固定)	262	267
前払年金費用	△1	△2
長期未払金	32	32
投資有価証券評価損	13	110
減損会計評価損	344	344
投資損失引当金	-	21
その他	0	0
繰延税金資産小計	664	789
評価性引当額	△620	△646
繰延税金資産合計	43	143
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	20	29
繰延税金負債合計	20	29
繰延税金資産純額	22	113

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5	30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△37.0	△78.9
住民税均等割	0.4	2.6
役員賞与引当金	△0.3	1.1
役員賞与	0.5	0.7
評価性引当額の増減額	15.3	11.9
その他	0.1	△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.8	△33.5