有価証券報告書-第9期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	0	0
賞与引当金	3	3
未払事業税	2	5
繰越欠損金	2	-
その他	1	1
評価性引当額	△0	△0
繰延税金資産(流動)の純額	10	9
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	55	74
前払年金費用	△10	△6
長期未払金	31	31
投資有価証券評価損	15	12
減損会計評価損	344	344
その他	0	0
評価性引当額	△415	△431
繰延税金資産(固定)の純額	22	25
繰延税金負債
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	22	34
繰延税金負債(固定)の純額	22	34

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	30.7
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△28.3	△29.1
住民税均等割	0.4	0.4
役員賞与引当金	△0.4	△0.3
役員賞与	-	0.6
評価性引当額の増減額	1.1	2.6
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.3	-
繰越欠損金	△3.8	△0.4
その他	0.5	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.9	5.2