有価証券報告書-第19期(平成25年7月1日-平成26年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (自 平成24年7月1日 至 平成25年6月30日)
繰延税金資産
販売促進引当金	2,606千円
たな卸資産評価損	108,806千円
繰越欠損金	366,328千円
貸倒引当金	8,430千円
固定資産減損損失	15,078千円
資産除去債務	14,073千円
その他	9,446千円
小計	524,771千円
評価性引当額	△524,771千円
合計	― 千円
繰延税金負債
小計	― 千円
繰延税金資産の純額	― 千円

(注) 連結子会社であった株式会社クレアベルデは平成26年6月30日付の株主総会にて解散を決議し、現在精算手続き中であり、重要性が低下したため、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。従いまして、当連結会計年度の連結貸借対照表を作成していないため、「2 財務諸表等」にて記載しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度は課税所得が発生していないため記載を省略しております。