有価証券報告書-第16期(2023/04/01-2024/03/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は持株会社であり、今後も当社主導のもと、グループ全体の経営の効率化を図るとともに、事業部門の分割(分社)を推進し、事業子会社の権限と責任を明確化することで経営の自由度を高め、事業環境の急激な変化に即応できる体制を目指しております。
したがって、当社のマネージメントアプローチは、下記のセグメントから構成されており、当該3つを報告セグメントとしております。
(1)石炭事業部門…………石炭の仕入及び販売、豪州ワンボ社(Wambo Coal Pty Ltd)に係る関連取引
(2)新素材事業部門………工業用人工ダイヤモンドの製造、仕入及び販売
(3)採石事業部門…………岩石の採取、加工及び販売
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は経常利益をベースとした金額であります。
セグメント間の内部売上高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
前連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)

			(単位:百万円)
	報告セグメント			合計
	石炭 事業部門	新素材 事業部門	採石 事業部門
売上高
一時点で移転される財又はサービス	35,641	308	373	36,323
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	-	-	-	-
顧客との契約から生じる収益	35,641	308	373	36,323
その他の収益	3,570	-	-	3,570
外部顧客への売上高	39,211	308	373	39,893
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-
計	39,211	308	373	39,893
セグメント利益	4,067	75	31	4,174
セグメント資産	13,775	264	362	14,401
セグメント負債	17,193	31	122	17,346
その他の項目
減価償却費(注)	45	8	48	100
有形固定資産及び無形固定資産の増加額(注)	2	0	36	39
支払利息	99	-	0	99

(注)減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、「長期前払費用」の償却費とその増加額を含めて表示しております。
当連結会計年度(自2023年4月1日 至2024年3月31日)

			(単位:百万円)
	報告セグメント			合計
	石炭 事業部門	新素材 事業部門	採石 事業部門
売上高
一時点で移転される財又はサービス	13,617	275	525	14,416
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	-	-	-	-
顧客との契約から生じる収益	13,617	275	525	14,416
その他の収益	8,182	-	-	8,182
外部顧客への売上高	21,799	275	525	22,599
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-
計	21,799	275	525	22,599
セグメント利益	8,679	44	94	8,817
セグメント資産	4,855	260	323	5,437
セグメント負債	4,210	35	124	4,369
その他の項目
減価償却費(注)	45	5	51	101
有形固定資産及び無形固定資産の増加額(注)	0	-	45	45
支払利息	41	-	0	41

(注)減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、「長期前払費用」の償却費とその増加額を含めて表示しております。
4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)

売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	39,893	22,599
セグメント間取引消去	-	-
連結財務諸表の売上高	39,893	22,599

(単位:百万円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	4,174	8,817
セグメント間取引消去	-	-
全社費用等(注)	△454	△712
連結財務諸表の経常利益	3,719	8,106

(注)全社費用等は、主に住石ホールディングス株式会社及び連結子会社の管理部門並びに全社資産に係る損益であります。
(単位:百万円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	14,401	5,437
セグメント間取引消去	-	-
全社資産(注)	11,742	25,700
連結財務諸表の資産合計	26,143	31,137

(注)全社資産は、主に住石ホールディングス株式会社及び連結子会社の現金及び預金、投資有価証券並びに管理部門に係る資産等であります。
(単位:百万円)

負債	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	17,346	4,369
セグメント間取引消去	△12,225	△1,821
全社負債(注)	663	1,601
連結財務諸表の負債合計	5,784	4,148

(注)全社負債は、主に住石ホールディングス株式会社及び連結子会社の本社借入金等による負債であります。
(単位:百万円)

その他の項目	報告セグメント計		調整額(注1)		連結財務諸表計上額
	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度
減価償却費(注2)	100	101	6	7	106	108
有形固定資産及び無形固定資産の増加額(注2)	39	45	9	2	48	47
支払利息	99	41	△57	△39	42	1

(注)1.調整額は、管理部門及び全社資産に係る項目であります。
2.減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、「長期前払費用」の償却費とその増加額を含めて表示しております。
【関連情報】
前連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:百万円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
水島エネルギーセンター株式会社	11,391	石炭事業部門
王子グリーンリソース株式会社	9,527	石炭事業部門

当連結会計年度(自2023年4月1日 至2024年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高

日本	その他の地域		合計
	豪州	その他
14,386	8,182	30	22,599

(注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:百万円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
Wambo Coal Pty Limited	8,182	石炭事業部門
水島エネルギーセンター株式会社	5,405	石炭事業部門

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)

				(単位:百万円)
	石炭事業部門	新素材事業部門	採石事業部門	全社・消去	合計
減損損失	-	48	-	0	48

(注)「全社・消去」の金額は、セグメントに帰属しない全社資産に係る減損損失であります。
当連結会計年度(自2023年4月1日 至2024年3月31日)

				(単位:百万円)
	石炭事業部門	新素材事業部門	採石事業部門	全社・消去	合計
減損損失	-	-	-	419	419

(注)「全社・消去」の金額は、セグメントに帰属しない全社資産に係る減損損失であります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。