有価証券報告書-第17期(2024/04/01-2025/03/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は持株会社であり、今後も当社主導のもと、グループ全体の経営の効率化を図るとともに、事業部門の分割(分社)を推進し、事業子会社の権限と責任を明確化することで経営の自由度を高め、事業環境の急激な変化に即応できる体制を目指しております。
したがって、当社のマネージメントアプローチは、下記のセグメントから構成されており、当該3つを報告セグメントとしております。
(1)石炭事業部門…………石炭の仕入及び販売に係る関連取引
(2)新素材事業部門………工業用人工ダイヤモンドの製造、仕入及び販売
(3)採石事業部門…………岩石の採取、加工及び販売
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は経常利益をベースとした金額であります。
セグメント間の内部売上高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントの変更等に関する事項
石炭事業セグメントに関しては、従来、石炭の仕入及び販売並びに石炭関連取引であるWambo Coal Pty Ltd(豪州ワンボ社)からの利益分配金から構成されていました。
一方、当第1四半期連結累計期間より株式会社麻生(以下、「麻生」という)が親会社となり、また、当第3四半期連結累計期間において、麻生による当社への議決権比率が高まり、当社の麻生グループ内での重要性が高まったため、親会社の計上区分に統一することを目的として、当連結会計年度より当該利益分配金を営業外収益の区分に受取配当金として計上することとなりました。
当該表示区分の変更を受け、石炭事業セグメントの経営管理体制を見直したことから、豪州ワンボ社からの利益分配金は石炭事業セグメントに含めておりません。なお、前連結会計年度のセグメント情報についても、当該変更を反映して作成したものを開示しております。
4.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
前連結会計年度(自2023年4月1日 至2024年3月31日)

			(単位:百万円)
	報告セグメント			合計
	石炭 事業部門	新素材 事業部門	採石 事業部門
売上高
一時点で移転される財又はサービス	13,617	275	525	14,416
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	-	-	-	-
顧客との契約から生じる収益	13,617	275	525	14,416
外部顧客への売上高	13,617	275	525	14,416
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-
計	13,617	275	525	14,416
セグメント利益	515	44	94	654
セグメント資産	4,855	260	323	5,437
セグメント負債	4,210	35	124	4,369
その他の項目
減価償却費(注)	45	5	51	101
有形固定資産及び無形固定資産の増加額(注)	0	-	45	45
支払利息	41	-	0	41

(注)減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、「長期前払費用」の償却費とその増加額を含めて表示しております。
当連結会計年度(自2024年4月1日 至2025年3月31日)

			(単位:百万円)
	報告セグメント			合計
	石炭 事業部門	新素材 事業部門	採石 事業部門
売上高
一時点で移転される財又はサービス	9,558	278	429	10,264
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	-	-	-	-
顧客との契約から生じる収益	9,558	278	429	10,264
外部顧客への売上高	9,558	278	429	10,264
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-
計	9,558	278	429	10,264
セグメント利益	469	70	107	646
セグメント資産	5,931	244	445	6,620
セグメント負債	6,468	22	182	6,672
その他の項目
減価償却費(注)	47	6	65	118
有形固定資産及び無形固定資産の増加額(注)	25	10	164	199
支払利息	28	-	0	28

(注)減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、「長期前払費用」の償却費とその増加額を含めて表示しております。
5.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	654	646
セグメント間取引消去	-	-
全社費用等(注)	7,452	4,065
連結財務諸表の経常利益	8,106	4,711

(注)全社費用等は、主に住石ホールディングス株式会社及び連結子会社の管理部門並びに全社資産に係る損益であります。
(単位:百万円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	5,437	6,620
セグメント間取引消去	-	-
全社資産(注)	25,700	22,427
連結財務諸表の資産合計	31,137	29,047

(注)全社資産は、主に住石ホールディングス株式会社及び連結子会社の現金及び預金、投資有価証券並びに管理部門に係る資産等であります。
(単位:百万円)

負債	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	4,369	6,672
セグメント間取引消去	△1,821	△6,291
全社負債(注)	1,601	642
連結財務諸表の負債合計	4,148	1,023

(注)全社負債は、主に住石ホールディングス株式会社及び連結子会社の本社借入金等による負債であります。
(単位:百万円)

その他の項目	報告セグメント計		調整額(注1)		連結財務諸表計上額
	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度
減価償却費(注2)	101	118	7	8	108	127
有形固定資産及び無形固定資産の増加額(注2)	45	199	2	10	47	209
支払利息	41	28	△39	△28	1	-

(注)1.調整額は、管理部門及び全社資産に係る項目であります。
2.減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、「長期前払費用」の償却費とその増加額を含めて表示しております。
【関連情報】
前連結会計年度(自2023年4月1日 至2024年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:百万円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
水島エネルギーセンター株式会社	5,405	石炭事業部門
東ソー株式会社	1,780	石炭事業部門
王子グリーンリソース株式会社	1,674	石炭事業部門
ニチハ株式会社	1,468	石炭事業部門

当連結会計年度(自2024年4月1日 至2025年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:百万円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
中山名古屋共同発電株式会社	3,228	石炭事業部門
水島エネルギーセンター株式会社	2,018	石炭事業部門

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自2023年4月1日 至2024年3月31日)

				(単位:百万円)
	石炭事業部門	新素材事業部門	採石事業部門	全社・消去	合計
減損損失	-	-	-	419	419

(注)「全社・消去」の金額は、セグメントに帰属しない全社資産に係る減損損失であります。
当連結会計年度(自2024年4月1日 至2025年3月31日)

				(単位:百万円)
	石炭事業部門	新素材事業部門	採石事業部門	全社・消去	合計
減損損失	-	-	-	486	486

(注)「全社・消去」の金額は、セグメントに帰属しない全社資産に係る減損損失であります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。