有価証券報告書-第20期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年9月30日)		当連結会計年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	1,543千円		6,124千円
貸倒引当金	464		160
減価償却費	256		17,795
不動産取得税	2,733		1,598
未払事業税	-		12,026
繰越欠損金	50,000		15,000
その他	670		755
小計	55,667		53,460
評価性引当額	△5,667		△38,460
計	50,000		15,000
繰延税金資産(流動)の純額	50,000		15,000
繰延税金資産(固定)
関係会社株式評価損	6,221		6,172
繰越欠損金	1,568,182		440,083
減損損失	2,758		2,737
その他	112		1,201
小計	1,577,275		450,194
評価性引当額	△1,577,275		△450,194
計	-		-
繰延税金資産(固定)の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年9月30日)		当連結会計年度 (平成30年9月30日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.6
評価性引当額	△18.7		△232.0
繰越欠損金の期限切れ	-		223.1
住民税均等割	0.1		0.3
軽減税率適用による差異	△0.7		-
その他	2.1		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.5		23.1