(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)				当事業年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金		35	百万円			34	百万円
賞与引当金		18	〃			14	〃
未払事業税否認		4	〃			3	〃
未払法定福利費否認		2	〃			2	〃
繰越欠損金		89	〃			54	〃
その他		0	〃			2	〃
繰延税金資産小計		151	〃			110	〃
評価性引当額		△131	〃			△86	〃
繰延税金資産合計		19	〃			24	〃
繰延税金負債
譲渡損益調整勘定		△21	〃			△21	〃
その他		-	〃			-	〃
繰延税金負債合計		△21	〃			△21	〃
繰延税金資産の純額		△1	〃			2	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)				当事業年度 (2018年3月31日)
法定実効税率		30.9	%			30.9	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目		0.0	〃			0.0	〃
永久に益金に算入されない項目		△37.6	〃			△34.0	〃
住民税均等割等		0.9	〃			0.2	〃
評価性引当額		△4.6	〃			0.3	〃
その他		0.5	〃			△1.1	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率		△9.9	〃			△3.7	〃