訂正有価証券報告書-第10期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
(流動資産)
未払事業税	6,433千円	1,352千円
繰越欠損金	―	21,761千円
貸倒引当金(流動資産)	3,152千円	―
その他	80千円	2,280千円
繰延税金資産(流動)小計	9,666千円	25,394千円
(固定資産)
特許実施権	7,700千円	9,466千円
減価償却超過額	4,013千円	3,788千円
減損損失	1,462千円	987千円
繰越欠損金	―	15,852千円
貸倒引当金(投資その他の資産)	693千円	―
投資有価証券評価損	3,560千円	3,560千円
固定資産の未実現利益	―	2,296千円
その他	2,968千円	6,554千円
繰延税金資産(固定)小計	20,397千円	42,505千円
評価性引当額	△3,560千円	△16,165千円
繰延税金資産(固定)小計	16,837千円	26,339千円
繰延税金資産合計	26,504千円	51,734千円
繰延税金負債
(流動負債)
未収還付事業税	―	1,658千円
繰延税金負債(流動)小計	―	1,658千円
(固定負債)
資産除去債務に対応する除去費用	―	3,843千円
繰延税金負債(固定)小計	―	3,843千円
繰延税金負債合計	―	5,502千円
繰延税金資産純額	26,504千円	46,231千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度においては、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
当連結会計年度においては、税金等調整前当期純損失を計上したため、注記を省略しております。