訂正有価証券報告書-第14期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
(流動資産)
未払事業税	3,811千円	-千円
貸倒引当金	41,315千円	21,624千円
その他	-千円	8,487千円
繰延税金資産(流動)小計	45,126千円	30,111千円
(固定資産)
特許実施権	7,467千円	7,701千円
減価償却超過額	2,241千円	2,097千円
減損損失	166,074千円	266,183千円
繰越欠損金	393,269千円	447,073千円
投資有価証券評価損	49,135千円	50,240千円
その他	4,057千円	12,337千円
繰延税金資産(固定)小計	622,246千円	785,632千円
繰延税金資産 小計	667,373千円	815,744千円
評価性引当額	△665,627千円	△815,744千円
繰延税金資産合計	1,745千円	-千円
繰延税金負債
(流動負債)
繰延税金負債(流動)	-千円	-千円
(固定負債)
繰延税金負債(固定)	-千円	-千円
繰延税金負債合計	-千円	-千円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)純額	1,745千円	-千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度においては、税金等調整前当期純損失を計上したため、注記を省略しております。