有価証券報告書-第18期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,512千円	5,561千円
貸倒引当金	10,701千円	10,701千円
商品評価損	745千円	13,281千円
資産除去債務	17,368千円	17,424千円
減損損失	94,128千円	75,909千円
繰越欠損金	1,606,951千円	1,893,788千円
投資有価証券評価損	45,062千円	49,921千円
株式報酬費用	101,121千円	110,745千円
その他	530千円	-千円
繰延税金資産 小計	1,883,120千円	2,177,334千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金 注1	△1,606,951千円	△1,893,788千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△276,169千円	△283,545千円
評価性引当金小計	△1,883,120千円	△2,177,334千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円

注1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	―	30,313	86,713	120,386	123,973	1,245,564	1,606,951千円
評価性引当額	―	△30,313	△86,713	△120,386	△123,973	△1,245,564	△1,606,951千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	30,313	86,713	120,386	123,973	216,759	1,315,641	1,893,788千円
評価性引当額	△30,313	△86,713	△120,386	△123,973	△216,759	△1,315,641	△1,893,788千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度においては、税金等調整前当期純損失を計上したため、注記を省略しております。