有価証券報告書-第17期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	127	百万円		100	百万円
退職給付引当金	44			56
譲渡制限付株式報酬	15			22
役員賞与引当金	4			7
未払賞与	5			5
未払事業税	2			4
繰延税金資産小計	200			197
評価性引当額	△174			△ 30
繰延税金資産合計	26			167
繰延税金負債合計	-			-
繰延税金資産の純額	26	百万円		167	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58	%		30.58	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△30.06			△28.63
評価性引当額	0.23			△9.67
その他	0.51			0.33
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.26	%		△7.39	%