有価証券報告書-第11期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-	百万円	159	百万円
未払賞与	12		15
未払事業税	6		1
役員賞与引当金	3		-
繰延税金資産小計	21		175
評価性引当額	-		△137
繰延税金資産合計	21		38
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	21	百万円	38	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.57	%	30.57	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△28.87		△40.94
評価性引当額	-		9.12
その他	0.21		0.35
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.91	%	△0.90	%