四半期報告書-第11期第2四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)

11.金融商品
(1)金融商品の分類

			(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当第2四半期連結会計期間 (2020年9月30日)
金融資産
償却原価で測定する金融資産
現金及び現金同等物		398,573		379,516
営業債権及びその他の債権		1,020,400		862,919
その他の金融資産		119,060		106,397
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
営業債権及びその他の債権		170		1,942
その他の金融資産(デリバティブ)	(注1)	26,688	(注1)	11,794
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の金融資産(株式)		259,557		266,089
合計		1,824,448		1,628,657
金融負債
償却原価で測定する金融負債
営業債務及びその他の債務		1,343,909		1,252,084
社債及び借入金		2,300,846		2,197,259
リース負債		515,839		502,906
その他の金融負債		9,668		8,951
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
その他の金融負債(デリバティブ)		31,174		22,015
その他の金融負債(優先株式)		10,830		10,830
その他
その他の金融負債(デリバティブ)	(注2)	11,050	(注2)	11,540
合計		4,223,316		4,005,585

(注)1.前連結会計年度末及び当第2四半期連結会計期間末において、非支配株主に対して有する買建コール・オプションをそれぞれ1,195百万円及び1,241百万円含みます。なお、当該差額は純額で認識しています。
2.非支配株主へ付与した売建プット・オプションです。
(2)金融商品の公正価値
償却原価で測定する金融商品の帳簿価額及び公正価値

			(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当第2四半期連結会計期間 (2020年9月30日)
	帳簿価額	公正価値	帳簿価額	公正価値
償却原価で測定する金融負債
社債及び借入金	2,300,846	2,311,205	2,197,259	2,208,044

公正価値の算定方法は以下のとおりです。
現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権、営業債務及びその他の債務
これらは満期又は決済までの期間が短期であるため、帳簿価額と公正価値はほぼ同額です。
社債及び借入金
社債及び借入金の公正価値は、類似した負債を当社グループが新たに借入れる場合に適用される利率を用いて、将来キャッシュ・フローを現在価値に割り引くことにより見積っています。当該見積りは観測可能なインプットの利用により、レベル2に分類しています。
なお、公正価値で測定する金融商品の資産及び負債のクラスごとの公正価値は、前連結会計年度末から重要な変動はありません。また、前連結会計年度及び当第2四半期連結累計期間において、公正価値ヒエラルキーのレベル間の重要な振替はありません。