有価証券報告書-第19期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

【提出】
2019/06/14 15:56
【資料】
PDFをみる
【項目】
158項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2018年3月31日)
当事業年度
(2019年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額0百万円0百万円
未払事業税44
賞与引当金22
投資損失引当金1528
関係会社評価損162162
その他117
繰延税金資産小計196205
評価性引当額△165△164
繰延税金資産合計3041
繰延税金資産の純額3041

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2018年3月31日)
当事業年度
(2019年3月31日)
法定実効税率30.9%30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.61.2
住民税均等割0.50.5
評価性引当額の増減△0.7△1.3
税額控除△2.0-
法人税等還付-△3.1
その他1.1△1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率30.426.7

(注)「anicom(動物健康促進クラブ)」を含めて法人税の申告を行っているため、上記の金額及び率は「anicom(動物健康促進クラブ)」の税務調整が含まれております。