有価証券報告書-第5期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成26年3月31日現在)	当連結会計年度 (平成27年3月31日現在)
繰延税金資産(流動) 貸倒引当金 未払賞与 未払金 在庫引当金 製品保証引当金 未払事業税 その他 繰延税金資産(流動)小計 評価性引当額 繰延税金資産(流動)合計	2百万円 68 25 70 81 9 24 283百万円 △276百万円 6百万円	17百万円 137 183 282 135 5 259 1,021百万円 △941百万円 79百万円
繰延税金資産(固定) 退職給付引当金 減価償却超過額 長期未払金 製品保証引当金 税務上繰越欠損金等 その他 繰延税金資産(固定)小計 評価性引当額 繰延税金資産(固定)合計	38百万円 114 22 - 5,022 241 5,438百万円 △5,230百万円 208百万円	36百万円 171 18 333 8,812 295 9,667百万円 △9,649百万円 18百万円
繰延税金負債(固定) その他有価証券評価差額金 負債調整勘定 在外子会社の留保利益 繰延税金負債(固定)小計 繰延税金資産又は繰延税金負債(固定)の純額	415百万円 22 426 864百万円 △656百万円	75百万円 223 202 502百万円 △483百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成26年3月31日現在)	当連結会計年度 (平成27年3月31日現在)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久差異項目 住民税均等割 持分法による投資損益 評価性引当額の増減 在外子会社の税率差等 負ののれん発生益 持分変動損失 未実現利益に対する税効果未認識額 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.0% △1.2 △5.6 4.1 △67.5 △1.8 2.6 △2.1 △8.4 △1.2 △43.1%	35.6% △0.6 △0.7 2.2 △50.0 △1.9 7.4 - △2.4 0.4 △9.9%